Menambah Cukai kepada Perbelanjaan dan Akaun Belum Bayar

Dapatkan Kredit untuk Cukai yang Anda Bayar

Jika perniagaan anda didaftarkan untuk cukai jualan, VAT, atau GST, menjejak cukai pada perbelanjaan dan akaun belum bayar anda adalah penting untuk pelaporan yang tepat. Merekodkan cukai dengan betul memastikan anda boleh menyokong tuntutan semasa audit dan mematuhi peraturan cukai.

Kenapa Jejak Cukai pada Perbelanjaan?

Apabila syarikat anda didaftarkan untuk cukai, cukai yang anda bayar untuk pembelian perniagaan (sering dipanggil cukai input) biasanya boleh digunakan untuk mengimbangi cukai yang anda kutip daripada jualan (cukai output). Ini mengurangkan jumlah bersih yang anda berhutang kepada pihak berkuasa cukai.

Sebagai contoh, jika anda mengutip SGD 1,000 dalam cukai daripada invois pelanggan tetapi membayar SGD 300 dalam cukai untuk perbelanjaan perniagaan, anda mungkin hanya berhutang SGD 700 kepada pihak berkuasa cukai (bergantung pada peraturan tempatan anda).

Menjejak cukai pada perbelanjaan dan akaun belum bayar di Officaid membantu anda:

• Mengekalkan rekod yang tepat – Simpan dokumentasi terperinci untuk penyampaian cukai dan audit
• Mengira cukai input secara automatik – Officaid mengira komponen cukai berdasarkan kadar yang anda pilih
• Menyokong pematuhan – Mempunyai rekod jelas cukai yang dibayar untuk setiap transaksi
• Sediakan untuk pengisytiharan – Eksport data cukai semasa menyediakan pulangan cukai berkala anda

Sebelum Anda Mula

Untuk menambah cukai kepada perbelanjaan dan akaun belum bayar, anda perlu:

• Sekurang-kurangnya satu kadar cukai dikonfigurasi dalam akaun Officaid anda
• Butiran pendaftaran cukai perniagaan anda ditetapkan dalam tetapan Syarikat (untuk invois cukai)

Kadar cukai diuruskan dalam Pentadbir → Syarikat di bawah bahagian Pendaftaran Cukai. Jika anda tidak melihat sebarang kadar cukai dalam senarai turun semasa merekodkan perbelanjaan, anda perlu menambahnya di sana dahulu.

Menambah Cukai kepada Perbelanjaan

Semasa merekodkan perbelanjaan di mana cukai dikenakan:

1. 1 Navigasi ke Keuangan → Perbelanjaan dan klik Tambah Perbelanjaan Baharu.
2. 2 Isikan pembekal, jumlah, dan butiran lain seperti biasa.
3. 3 Togol suis Tercukai untuk membolehkan medan cukai.
4. 4 Pilih kadar cukai yang sesuai daripada senarai turun Cukai.
5. 5 Semak Jumlah Cukai yang dikira secara automatik oleh Officaid.
6. 6 Klik Tambah Perbelanjaan untuk menyimpan.

Proses yang sama terpakai apabila anda mengedit perbelanjaan sedia ada. Buka perbelanjaan tersebut, hidupkan suis Tercukai, pilih kadar, dan simpan perubahan anda.

Menambah Cukai kepada Akaun Belum Bayar

Proses untuk akaun belum bayar adalah sama seperti perbelanjaan:

1. 1 Navigasi ke Kewangan → Perbelanjaan dan buka tab Bil.
2. 2 Klik Tambah Akaun Belum Bayar Baharu dan isi butiran.
3. 3 Togol suis Tercukai untuk membolehkan medan cukai.
4. 4 Pilih kadar cukai yang sesuai daripada senarai turun Cukai.
5. 5 Semak Jumlah Cukai yang dikira oleh Officaid.
6. 6 Klik Tambah Akaun Belum Bayar untuk menyimpan.

Apabila anda merekodkan pembayaran terhadap akaun belum bayar ini kemudian, maklumat cukai akan dibawa ke rekod perbelanjaan yang terhasil.

Bagaimana Cukai Dikira

Officaid menggunakan kaedah termasuk cukai untuk perbelanjaan dan akaun belum bayar. Ini bermakna jumlah yang anda masukkan dianggap sebagai jumlah akhir yang anda bayar, yang sudah termasuk cukai.

Pendekatan ini masuk akal kerana apabila anda membayar sesuatu, anda membayar jumlah keseluruhan termasuk cukai. Berbeza dengan invois di mana anda mungkin menambah cukai di atas harga asas, perbelanjaan mencerminkan apa yang sebenarnya keluar dari akaun anda.

Bagaimana Officaid mengekstrak jumlah cukai:

Apabila anda memasukkan jumlah keseluruhan dan memilih kadar cukai, Officaid mengira secara songsang untuk menentukan berapa banyak daripada jumlah tersebut yang merupakan cukai.

Contoh dengan kadar cukai 9%:

Jika anda merekodkan perbelanjaan SGD 109.00 dengan kadar cukai 9%:

• Jumlah Cukai = SGD 109.00 × (9 ÷ 109) = SGD 9.00
• Jumlah sebelum cukai = SGD 109.00 − SGD 9.00 = SGD 100.00

Contoh dengan jumlah berbeza:

Jika anda merekodkan perbelanjaan SGD 120.00 dengan kadar cukai 9%:

• Jumlah Cukai = SGD 120.00 × (9 ÷ 109) = SGD 9.91
• Jumlah sebelum cukai = SGD 120.00 − SGD 9.91 = SGD 110.09

Officaid melakukan pengiraan ini secara automatik apabila anda memilih kadar cukai, jadi anda tidak perlu mengira sendiri.

Memilih Kadar Cukai yang Betul

Pembelian berbeza mungkin mempunyai rawatan cukai yang berbeza. Apabila memilih kadar cukai, pertimbangkan:

• Kadar piawai – Kebanyakan pembelian perniagaan tertakluk kepada kadar cukai piawai untuk wilayah anda.
• Kadar dikurangkan – Sesetengah barangan atau perkhidmatan mungkin layak untuk kadar cukai yang lebih rendah.
• Kadar sifar – Sesetengah item mungkin mempunyai cukai 0% tetapi masih perlu dipantau untuk tujuan pelaporan.
• Dikecualikan – Sesetengah pembelian mungkin dikecualikan daripada cukai dan tidak sepatutnya dicatatkan dengan cukai.
• Tidak berkenaan – Jika pembekal tidak berdaftar cukai, cukai tidak akan dikenakan.

Jika anda tidak pasti kadar mana yang terpakai untuk pembelian tertentu, semak invois atau resit pembekal. Pembekal yang berdaftar cukai biasanya dikehendaki menunjukkan jumlah cukai pada invois mereka.

Bila Tidak Perlu Tambah Cukai

Jangan tambah cukai kepada perbelanjaan dalam situasi berikut:

• Pembekal tidak berdaftar cukai – Pembekal kecil di bawah ambang pendaftaran mungkin tidak mengenakan cukai.
• Pembelian dikecualikan cukai – Sesetengah kategori barangan atau perkhidmatan mungkin dikecualikan daripada cukai.
• Anda tidak boleh menuntut cukai input – Sesetengah perbelanjaan (seperti hiburan dalam sesetengah yurisdiksi) mungkin tidak layak untuk tuntutan cukai input walaupun cukai telah dibayar.
• Perniagaan anda tidak berdaftar cukai – Jika anda tidak berdaftar, anda secara umumnya tidak boleh menuntut kredit cukai input.

Dalam kes-kes ini, sekadar matikan suis Tercukai dan rekodkan jumlah penuh sebagai perbelanjaan.

Melihat Maklumat Cukai

Setelah anda merekodkan perbelanjaan dan akaun belum bayar dengan cukai, anda boleh melihat maklumat cukai di beberapa tempat:

• Butiran Perbelanjaan/Akaun Belum Bayar – Buka mana-mana transaksi untuk melihat kadar dan jumlah cukai yang digunakan.
• Eksport Excel – Muat turun data perbelanjaan untuk melihat jumlah cukai dalam format hamparan.
• Laporan kewangan – Maklumat cukai mengalir ke dalam laporan kewangan anda untuk pengiraan untung yang tepat.

Soalan Lazim

Apa Seterusnya?

Sekarang anda faham cara menjejak cukai pada perbelanjaan, terokai panduan berkaitan ini:

• Cara Merekodkan Perbelanjaan – Tambah perbelanjaan dengan penjejakan cukai
• Mencipta Bil Belum Bayar – Pantau bil dengan jumlah cukai
• Memuat Turun dan Mengeksport Data Perbelanjaan – Eksport data perbelanjaan termasuk maklumat cukai