获取您已缴税款的抵扣
如果您的企业已注册销售税、增值税或 GST，准确追踪费用和应付账款中的税务对于合规申报至关重要。正确记录税务可确保您在审计时提供有效证明，并符合税务法规要求。
为什么要追踪费用中的税务？
当您的公司完成税务注册后，您在业务采购中支付的税款（通常称为进项税）通常可用于抵扣您从销售中收取的税款（销项税）。这将减少您需向税务机关缴纳的净额。
例如，如果您从客户发票中收取了 SGD 1,000 的税款，但在业务费用中支付了 SGD 300 的税款，您可能只需向税务机关缴纳 SGD 700（具体取决于当地法规）。
在 Officaid 中追踪费用和应付账款的税务有助于您：
- 保持记录准确 – 为税务申报和审计保留详细文档
- 自动计算进项税 – Officaid 根据您选择的税率自动计算税额
- 支持合规 – 清晰记录每笔交易中已支付的税款
- 准备申报 – 在准备定期税务申报时导出税务数据
开始之前
要为费用和应付账款添加税务，您需要：
- 在您的 Officaid 账户中至少配置一个 税率
- 您在公司设置中配置的税务登记详情（用于税务发票）
税率在 管理员 → 公司 下的税务登记部分进行管理。如果在记录费用时下拉菜单中看不到任何税率，您需要先在那里添加。
为费用添加税务
在记录包含税务的费用时：
- 1 前往 财务 → 费用 并点击 新增费用。
- 2 照常填写供应商、金额及其他详情。
- 3 切换 应税 开关以启用税务字段。
- 4 从 税务 下拉菜单中选择适当的税率。
- 5 查看 Officaid 自动计算的税额。
- 6 点击 添加费用 以保存。
编辑现有费用时的流程相同。打开该费用，开启“应税”开关，选择税率，然后保存变更。
为应付账款添加税务
应付账款的处理流程与费用完全相同：
- 1 前往 财务 → 费用，并打开 应付账款 选项卡。
- 2 点击 新增应付账款 并填写详细信息。
- 3 切换 应税 开关以启用税务字段。
- 4 从 税务 下拉菜单中选择适当的税率。
- 5 查看由 Officaid 计算的 税额。
- 6 点击 添加应付账款 以保存。
当您稍后针对此应付账款记录付款时，税务信息将自动传递到生成的费用记录中。
税务是如何计算的
Officaid 对费用和应付账款采用含税计算法。这意味着您输入的金额被视为最终支付金额，其中已包含税款。
这种方法是合理的，因为当您支付某项费用时，您支付的是包含税款的总金额。与发票不同（发票可能是在基础价格之上额外加税），费用反映的是实际从您账户中支出的金额。
Officaid 如何提取税额：
当您输入总金额并选择税率时，Officaid 会反向计算以确定该总金额中有多少是税款。
9% 税率示例：
如果您记录一笔金额为 SGD 109.00、税率为 9% 的费用：
- 税额 = SGD 109.00 × (9 ÷ 109) = SGD 9.00
- 税前金额 = SGD 109.00 − SGD 9.00 = SGD 100.00
不同金额示例：
如果您记录一笔金额为 SGD 120.00、税率为 9% 的费用：
- 税额 = SGD 120.00 × (9 ÷ 109) = SGD 9.91
- 税前金额 = SGD 120.00 − SGD 9.91 = SGD 110.09
当您选择税率时，Officaid 会自动执行此计算，因此您无需自行进行数学运算。
选择合适的税率
不同的购买项目可能适用不同的税务处理。选择税率时，请考虑以下因素：
- 标准税率 – 大多数商业购买项目适用于您所在地区的标准税率。
- 降低税率 – 某些商品或服务可能适用较低的税率。
- 零税率 – 某些项目的税率为 0%，但仍需记录以便申报。
- 免税 – 某些采购可能免税，不应记录税额。
- 不适用 – 如果供应商未进行税务登记，则不会收取税款。
如果您不确定某项采购适用哪种税率，请查看供应商的发票或收据。已进行税务登记的供应商通常需要在发票上显示税额。
何时不应添加税务
在以下情况下，请勿为费用添加税务：
- 供应商未进行税务登记 – 未达到登记门槛的小型供应商可能不会收取税款。
- 采购免税 – 某些类别的商品或服务可能免税。
- 您无法抵扣进项税 – 某些费用（如特定地区的娱乐支出）即使已缴纳税款，也可能不符合进项税抵扣条件。
- 您的公司未进行税务登记 – 如果您未注册，通常无法抵扣进项税。
在这种情况下，只需关闭应税开关，并将全额记录为费用即可。
查看税务信息
记录包含税务的费用和应付账款后，您可以在以下几个地方查看税务信息：
- 费用/应付账款详情 – 打开任意交易即可查看应用的税率和税额。
- Excel 导出 – 下载费用数据，以电子表格格式查看税额。
- 财务报表 – 税务信息会反映在您的财务报表中，以确保利润计算准确。
常见问题
不需要。只需为实际收取了税款且您希望追踪的费用添加税务。某些采购可能免税、来自未注册的供应商，或不符合进项税抵扣条件。请检查您的收据或发票以确认是否收取了税款。
税率必须先配置好才会出现在下拉菜单中。请前往管理员 → 公司，在税务登记部分添加您的税率。您可以根据业务需要创建不同税务类型（标准、降低、零税率）的税率。
可以。每笔费用和应付账款都可以有各自的税率。在创建或编辑记录时，只需从税务下拉菜单中选择适当的税率即可。当购买的商品或服务属于不同税务类别时，这非常有用。
由于不同系统处理小数位的方式不同，出现微小的舍入差异是正常的。如果差异较大，请仔细检查是否选择了正确的税率。如有需要，您也可以手动调整税额，不过 Officaid 的自动计算通常都是准确的。
可以。打开该费用，开启应税开关，选择税率，然后保存变更。系统会自动计算税额并将其添加到记录中。
会的。费用金额会显示在您的损益表中。税额会单独追踪，以支持您的进项税计算和税务申报。
当您针对包含税额的应付账款记录付款时，税务信息会自动转移到生成的费用记录中。您在付款时无需重新输入税务详情。
接下来做什么？
既然您已经了解如何追踪费用中的税额，不妨探索以下相关指南：